差旅费报销的有关规定 

审核: 来源: 作者: 时间: 2015-04-15 点击: 10061次

各系、各处室: 
为了使学院公出人员进一步了解差旅费开支的有关规定，加强该项核算、管理工作，规范我院财务行为，做到既保证出差人员工作生活的需要，又贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，根据我院实际情况制定本则
一、差旅费报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。出差人员必须有主管领导批准的会议通知单、培训班文件等方能出差，否则一律不予报销任何费用。
2、出差人员的住宿费实行限额，凭票报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销；在途、伙食补助费和市内交通补助实行包干办法，按出差的自然（日历）天数计发
二、报销项目及标准
（一）、交通费
（1）出差人员可以全额报销往返（火车普通硬坐、长途汽车、轮船）车费，一般情况下只有院级领导可以乘坐飞机，其他教职工不得乘坐飞机。
（2）乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购卧铺票。
（3）出差人员出差期间，每人每天发市内交通费3元，包干使用，凭据报销市内交通费。特殊情况需要乘坐出租车的，应说明理由，并须分管财务院长签批，但要严格控制。 
（4）自带交通工具的不予补助交通费；去郑州、开封每车每次补50元油费,超标乘坐交通工具的，超标部分自行承担。
（二）、住宿费
（1）河南境内各县（含县）以下住宿费限额为25元/天；省内省辖市及外省一般地区宿费限额为40元/天；北京、上海、广州、深圳等特区、大城市，住宿费限额为60元/天。 
（2）如会议通知规定必须统一住宿且住宿标准在60元以下的，可实报实销，如有超出应按60元/天标准执行。
（3）出差人员无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。 
（三）、在途、伙食补助费
（1）为鼓励出差人员勤俭节约、艰苦奋斗的精神，以节约开支，并鉴于在途期间伙食费用较高等原因，在途期间，连续乘车超过12小时（含12小时）的，凭票报销其费用。
（四）、其他
出差人员参加的各种会议、培训班等所收取的会务费、资料费可以如实报销。若会务费中包括了食宿费，财务部门有权拒付其住宿、伙食补助费用。
三、注意事项
1、出差人员报销时按财务部门规定填制报销单据，对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。按财务部门规定粘帖原始票据（包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费）等，并在原始发票背面签名。 
2、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经由所在系部主任签批后，报分管财务院长签批报销。
3、出差人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分，由个人自理，且不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。